Как передать квартиру в собственность без налогов

Важная информация на тему: "Как передать квартиру в собственность без налогов" понятным для непрофессионалов языком. Если нужно уточнить нюансы, то вы всегда можете обратиться к дежурному юристу.

Переоформление квартиры на родственника без налогов в 2019 году

Передача недвижимости в собственность другого человека часто сопровождается оплатой налогов и госпошлин. Но нести дополнительные расходы не всегда есть возможность и желание. Возможно ли переоформление квартиры на родственника без налогов в 2019 году?

Какими способами можно передать жилье в собственность другого человека?

Есть несколько гражданско-правовых сделок, которые позволяют передать имущество в собственность другого человека. К ним относится следующее:

  • Купля-продажа. Договор предполагает передачу объекта за определенную плату. Это наиболее распространенная сделка.
  • Дарение. Отличие этого соглашения состоит в том, что имущество передается на безвозмездной основе. При этом важно получение согласия одаряемого на передачу подарка.
  • Рента. Такая сделка подразумевает передачу недвижимости за материальное содержание ее собственника.
  • Наследование. В этом случае имущество переходит другим лицам только при условии смерти его владельца.

При применении любого из этих способов передачи квартиры, гражданину, получившему ее, требуется переоформить свое право собственности в Росреестре. Только тогда он становится полноправным собственником жилья.

При какой сделке не требуется уплачивать налоговый сбор?

Из всех способов передачи квартиры в собственность, указанных выше, без особых дополнительных расходов удастся переоформить недвижимость при заключении договора дарения и только при условии, что жилье передается близкому родственнику.

Дарственная, оформляемая между близкими родными, не облагается налогом. Также при заключении данной сделки законодательство не требует обращаться в нотариальную контору. Стороны сами решают, заверять им договор или нет. Поэтому есть возможность освободиться и от оплаты услуг нотариуса.

Если же дарение оформляется между лицами, не имеющими близкую родственную связь, то получателю дара придется заплатить налог. Величина сбора составляет 13% от цены помещения.

Купля-продажа сопровождается оплатой налога. Продавец обязан уплатить сбор в размере 13% от полученной суммы. Если он является иностранным лицом, то величина оплаты повышается до 30%. Но все же есть возможность передать имущество родственнику без уплаты данного налога.

Такой шанс появляется в том случае, если собственник владеет квартирой более 5 лет. В этом случае налогообложение отсутствует. В отношении определенных категорий недвижимости данный срок сокращается до 3 лет. Это относится к помещениям, которые были получены продавцом путем наследования, приватизации, дарения или пожизненной ренты.

При наследовании налог не взимается, однако придется заплатить нотариальный тариф. Его размер определяется следующим образом:

  • 0,3% от стоимости унаследованной доли, но не больше ста тысяч рублей. Действует только для ближайших родственников.
  • 0,6%, но не более одного миллиона рублей – для остальных преемников.

При передаче квартиры путем договора ренты требуется уплата налога. В этом случае применяются правила расчета как при соглашении купли-продажи.

Как переоформить квартиру путем дарения?

Для переоформления квартиры на родственника без налогов наиболее предпочтительным вариантом является дарение, потому что оно при условии близкого родства не требует ни уплаты налогового сбора, ни оплаты нотариальных услуг. Единственное, при регистрации в Росреетре понадобится внести госпошлину, которая составляет всего 2 тысячи рублей.

Какие бумаги необходимы для дарственной?

Для того, чтобы собственнику передать свою квартиру во владение родственнику, требуется подготовить пакет документации. В него входит следующее:

  1. Паспорт дарителя и одаряемого.
  2. Свидетельство, удостоверяющее наличие у дарителя права собственности на недвижимость.
  3. Бумага, устанавливающая, как собственник получил квартиру в собственность. Это может быть договор дарения, наследственное свидетельство, соглашение купли-продажи.
  4. Документ, который подтверждает близкую родственную связь между сторонами.
  5. Кадастровый паспорт имущества.
  6. Свидетельство о заключении брачных отношений.
  7. Письменное согласие официального(ой) мужа или жены на совершение сделки, если объект нажит ими в совместном браке.
  8. Письменное одобрение органа опеки, если сделка затрагивает интересы детей, не достигших совершеннолетнего возраста.
  9. Заключение оценщика о стоимости объекта.
  10. Справка, указывающая отсутствие обременения.
  11. Выписка, подтверждающая отсутствие долгов по коммунальным услугам.

При необходимости могут быть добавлены дополнительные бумаги.

Текст соглашения

Дарственная заключается в простой письменной форме. В ней содержатся следующие сведения:

  • Личные данные сторон.
  • Описание предмета соглашения. Здесь описываются все характеристики квартиры: площадь, этаж, количество комнат, адрес расположения и прочее.
  • Основание, по которому даритель получил жилье в собственность.
  • Указание на безвозмездность сделки.
  • Порядок передачи имущества.
  • Обязанности, права и ответственность сторон.
  • Дополнительные условия.
  • Дата оформления договора и подписи сторон.

Заключить соглашение о дарении родственники могут самостоятельно или же в нотариальной конторе. В этом законодательство не устанавливает жестких требований. Если стороны не хотят нести дополнительные расходы на услуги нотариуса, то могут не обращаться к нему.

Юристы все же рекомендуют удостоверять сделку нотариально, потому что это будет защитой, как для дарителя, так и одаряемого. Ведь нередко другие заинтересованные лица пытаются оспорить дарственную ввиду каких-либо причин. Без нотариального заверения признать договор недействительным намного легче.

Таким образом, передать квартиру в собственность родственника без налогов рекомендуется путем дарения. При данной сделке стороны не несут вообще никаких денежных расходов, если являются близкими родными и не пользуются услугами нотариуса.

Переоформление квартиры на другого человека

С возникновением частной собственности на жильё юридические процедуры, обеспечивающие это право, стали сложными и разнообразными. Право собственности закрепляется государственной регистрацией определённой совокупности документов. Такая процедура является оформлением собственности. Переоформление носит характер изменения документов, дающих человеку право на владение, пользование и распоряжение недвижимостью.

Можно ли переоформить квартиру на другого человека?

Переоформление недвижимости – это добровольная её передача в собственность другому лицу. Каждый человек, наделённый правом владения, автоматически приобретает и право распоряжения. С юридической точки зрения распоряжение недвижимостью возможно только в момент передачи права владения.

Читайте так же:  Доверенность на продажу имущества от юридического лица

Юридическое право передаётся только в том случае, если соблюдены все процедуры, определённые законодательством. Из этого следует вывод о том, что переоформление квартиры – это процедура осуществления воли владельца по распоряжению своей собственностью.

Гражданский кодекс позволяет переоформлять квартиру на другого человека только с помощью совершения сделки, направленной на смену владельцем недвижимости (ст. 153). Такие сделки совершаются с помощью односторонних или двусторонних договоров. Для одностороннего договора достаточно воли только одного человека, то есть владельца недвижимости. Для двустороннего договора обязательно наличие воли двух человек.

К договору, позволяющему в одностороннем порядке передать право собственности на недвижимость, относится завещание. Однако его односторонний характер не исключает возможности наследника отказаться от передаваемого имущества.

К двусторонним сделкам передачи права владения относятся договоры:

Однако, если речь идёт о переоформлении, то завещание и пожизненная рента мало подходят к такой ситуации, поскольку переход права собственности в этом случае слишком растянут во времени.

Процедура переоформления

Универсальный алгоритм переоформления квартиры на другого человека заключается в том, чтобы в органы государственной регистрации недвижимости подать договор о заключении односторонней или двусторонней сделки с нужным пакетом документов. Если всё выполнено правильно, то через некоторое время новый владелец получит документы о праве владения, переоформленные на его имя.

Как переоформить квартиру после смерти владельца?

Сделать это можно двумя способами – по завещанию и по закону. Если есть завещание, в котором однозначно выражена воля бывшего хозяина недвижимости, то через шесть месяцев наследник может сам переоформить право на квартиру. Для этого нужно в органы государственной регистрации подать:

  • завещание;
  • паспорт;
  • свидетельство о смерти наследодателя.

Если квартира имеет техпаспорт и кадастровый номер, то обычно больше ничего не нужно. При сложных ситуациях могут потребоваться дополнительные документы.

Если завещания нет, то наследство открывается по закону. В этом случае переоформление возможно только на родственников соответствующей очереди.

Как переоформить собственность?

Люди вступают в права владения недвижимостью в тот момент, когда происходит регистрация документов в специальных государственных органах. Все остальные действия являются лишь подготовкой к этой процедуре. Однако от этой подготовки зависит и успех переоформления.

Несмотря на чёткую и однозначную регламентацию процедуры переоформления, для каждого случая существуют свои особенности подготовки и предоставления пакета документов

Как переоформить на ребенка?

Несовершеннолетний гражданин является недееспособным. Это означает, что он не может осуществлять юридические процедуры от своего имени. Однако это может сделать его законный представитель. В качестве такового обычно выступают родители, опекуны, сотрудники соответствующих государственных организаций.

Для того, чтобы переоформить жильё на ребёнка, нужно сделать всё, что требуется для аналогичной процедуры для взрослого человека. Только договор будет подписывать не человек, к которому перейдёт имущество, а его представитель.

Несовершеннолетний человек получает право подписи под юридически значимым документом только после того, как ему исполнится 14 лет. Однако и в этом случае необходимо участие законных представителей.

Таким образом, под договором купли-продажи или дарения, по которому имущество переходит к ребёнку в возрасте до 14 лет, должны стоять подписи продавца или дарителя, а также представителей недееспособного человека. Если несовершеннолетнему гражданину уже исполнилось 14 лет, то в договоре должны присутствовать три подписи – лица, передающего недвижимость, самого ребёнка и его представителя. Только в этом случае органы госрегистрации недвижимости сочтут сделку законной.

Как переоформить долю?

Большая часть квартир оформлена сразу на несколько человек. Это делается для того, чтобы защитить интересы всех членов семьи. Кроме того, в России всё ещё велик процент приватизированной недвижимости, когда жильё переходило в собственность всех членов семьи.

Регулируется такая форма собственности статьей 244 ГК РФ. В этом случае каждый из совладельцев квартиры имеет право на распоряжение своей долей собственности. Однако проблема состоит в том, что такими действиями совладельцы затрагивают интересы других собственников.

Переоформить долю можно двумя способами – на себя и на другого человека. В первом случае процедура носит характер выдела доли в натуре, во втором – передачи права владения этой долей.

Если разделения квартиры на доли не произошло, то переоформление будет носить характер передачи части общей собственности в совместном владении. При наличии долей владелец передаёт право на часть недвижимости, имеющей свой кадастровый паспорт.

Переоформить часть в виде её доли на себя можно только через суд. Решение суда в пользу истца возможно только в том случае, если квартира большая. В этом случае каждый совладелец может получить в собственность комнату, а остальные части квартиры будут находиться в совместном пользовании. Так из общей квартиры люди делают коммуналку.

Эти два варианта владения жилыми помещениями накладывают свой отпечаток на процедуру передачи прав. Если недвижимость разделена на доли, то человек передаёт другому лицу свою долю по тем же правилам, что и отдельную квартиру.

При переоформлении на другого человека своей части в общей собственности необходимо письменное и нотариально заверенное согласие всех совладельцев на передачу права в общей собственности другому лицу.

[1]

Как переоформить документы?

Самые распространённые способы переоформления – это заключение договоров купли-продажи и дарения. В этом случае собственность переходит к другому лицу быстро и, возможно, дёшево. Скорость такого перехода измеряется всего лишь временем оформления документов в органах госрегистрации прав на недвижимость.

Где переоформляют квартиру?

Процедура переоформления делится на две части – подготовительный этап и госрегистрация. Первый этап может проходить в кабинете нотариуса. Его участие требуется при долевом или совместном владении квартирой. В других случаях сбор документов и оформление договора может обойтись и без участия нотариуса.

Регистрация прав нового владельца недвижимости осуществляется в территориальных подразделениях Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии РФ. Однако нет смысла идти с документами именно в эту службу. Достаточно посетить МФЦ. Здесь документы примут, проверят и отправят в нужную организацию. Получить свидетельство о праве на недвижимость можно в этой же организации.

Читайте так же:  Можно ли разделить имущество без развода

Сколько стоит переоформление?

Стоимость процедуры слагается из двух компонентов – затраты на оформление и налоги. Стоимость оформления слагается из:

  • оплаты труда нотариуса (от 5000 до 10000 рублей);
  • внесения госпошлины (около 2000 рублей);
  • расходов на оформление документов (копирование, распечатка и т.п.).

Подарок в виде недвижимости близкому родственнику налогом не облагается (ст. 217 НК РФ). Не платит человек налоги и при продаже квартиры, которая стоит меньше миллиона или находилась во владении у данного лица пять лет и более.

Если квартира переходит к человеку, который не связан с продавцом или дарителем близкородственными узами, то можно прибегнуть к заключению фиктивного договора продажи по необлагаемой налогом цене. Однако, если имущество явно стоит больше, можно вызвать пристальное внимание налоговых органов.

Какие документы понадобятся?

Существует универсальный пакет документов, которые подаются на регистрацию при любых ситуациях. К ним относятся:

  • свидетельство о праве собственности;
  • договор дарения, купли-продажи, мены и т.д.;
  • паспорта договаривающихся сторон;
  • кадастровый паспорт на квартиру или её часть;
  • справка о составе семьи (доказывает наличие или отсутствие зарегистрированных в квартире людей);
  • справка об отсутствии задолженности по коммунальным платежам;
  • квитанция об уплате госпошлины.

Если переоформляется часть общей собственности, то подаются и письменные согласия всех совладельцев.

Таким образом, переоформление квартиры на другого человека совершается с помощью преимущественно двусторонних договоров купли-продажи, дарения или мены. Процедура перехода права собственности к другим людям носит универсальный характер. Отличия состоят только в стоимости переоформления недвижимости на другое лицо.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в данной статьей могла устареть. Вместе с тем каждая ситуация индивидуальна.

Как нужно действовать при передаче квартиры между родственниками? Вносим изменения в документы на право собственности.

Владелец недвижимости имеет право передавать её во владение третьим лицам. Сделать это можно несколькими способами, которые предусматривают передачу в том числе и родственникам. Каждый из вариантов имеет свои особенности и правовые последствия.

В большинстве случаев требуется:

  1. Паспорта участников сделки.
  2. Правоподтверждающие документы.
  3. Согласие органов опеки и попечительства, в том случае, если владелец недвижимости является несовершеннолетним.
  4. Технический и кадастровый паспорт.
  5. Правоустанавливающие документы.
  6. Выписка из ЕГРН, свидетельствующая об отсутствии обременений.
  7. Справка по форме №9.
  8. Документы, подтверждающие родственные связи участников сделки.

Особое внимание следует уделить подготовке кадастровых выписок и документов, требующих заверения нотариуса.

Выписки из кадастрового реестра

Если кадастровый паспорт был выдан менее 5 лет назад, то достаточно сделать копии и приложить к оригиналу. Если срок действия документа истек – информацию необходимо обновить в БТИ.

[3]

Специалист бюро проведет экспертизу квартиры и выдаст новый кадастровый паспорт.

Процедура занимает 10–15 дней.

Нотариальные

В некоторых ситуациях ряд документов, требующихся для сделки по отчуждению жилплощади необходимо заверять нотариально. В том числе это требование актуально в случае долевой собственности, когда прочие собственники должны подписать согласие (в соответствии со статьей 244 ГК РФ).

Если собственник состоит в зарегистрированном браке, то в соответствии со статьей 34 СК РФ супруг или супруга владельца квартиры должны оформить нотариальное заверенное согласие на сделку.

Способы смены собственника

Как лучше переоформить на дочь или сына

Наиболее популярный метод передачи недвижимости – дарение. Этот тип сделок стал использоваться гораздо чаще после того, как правительством РФ были внесены правки в отношении порядка оформления соглашения. Также был отменен подоходный налог.

Справка: в соответствии со статьей 572 ГК РФ дарение подразумевает безвозмездную передачу одной стороной (дарителем) имущества или права собственности другой стороне (одаряемому).

  • после оформления договора дарения недвижимость переходит во владение только того, кто является одаряемым, даже если новый владелец состоит в официальном браке;
  • дарителю не придется уплачивать подоходный налог, так как основой сделки является безвозмездность;
  • одаряемый вправе не платить НДФЛ если квартира была передана близким родственником (ст. 217 НК РФ).

Несовершеннолетнего ребенка

Законы РФ гласят, что владеть недвижимостью могут все граждане страны вне зависимости от их возраста. Сделки с участием несовершеннолетних имеют нюансы:

  • если ребенок не достиг 14 лет право подписи во время оформления сделки передается его законным представителям – родителям или опекунам;
  • если несовершеннолетний старше 14 лет – он приобретает право самостоятельной подписи с согласия его представителей.

Недвижимость может быть передана:

  1. Приватизация. Процедура подразумевает выкуп жилья у государства. По установленным законом правилам недвижимость в таком случае приватизируется на всех членов семьи, в том числе и несовершеннолетних в равных долях.
  2. С помощью договора дарения. Если собственник помещения решил подарить недвижимость несовершеннолетнему – ему потребуется обратиться к нотариусу и написать соответствующее заявление. Нотариус делает отметку в учетной книге и выдает соответствующее свидетельство. При оформлении дарственной важно заручиться письменным согласием одаряемого.
Видео (кликните для воспроизведения).

Внимание! Договор дарения подлежит обязательной регистрации в Росреестре.

  • Наследование. Этот тип передачи прав собственности предполагает, что жилье перейдет к новому владельцу после смерти предыдущего.
  • С помощью договора купли-продажи. Покупателем выступает сам несовершеннолетний, а после регистрации сделки он становится полноправным владельцем жилья.

На супруга

Недвижимость, приобретенная в законном браке, уже фактически является общей. Факт первичного оформления при этом не учитывается.

Передача жилплощади между мужем и женой может быть проведена:

  • с помощью дарственной;
  • составления завещания, согласно которому в случае смерти одного из владельцев жилья супруг становится наследником наравне с детьми;
  • оформления брачного контракта.

Важно! Оформление дарственной между членами семьи не облагается подоходным налогом.

Про особенности покупки жилого помещения супругами говорим в этой статье — нажмите.

Читайте так же:  До какого срока можно приватизировать квартиру

На родителей

Наиболее удобным способом передачи жилья одному из родителей является оформление договора дарения заверенного нотариально.

Для проведения процедуры потребуется:

  1. Заявление, написанное одаряемым.
  2. Гражданские паспорта участников сделки.
  3. Технический и кадастровый паспорт на жилье.
  4. Справка из управляющей компании об отсутствии долгов по коммунальным услугам.
  5. Справка по форме №9.

После того как договор дарения будет составлен, родитель, получивший квартиру в дар, должен будет подать документы в Росреестр для их регистрации. По окончании регистрационных действий в ЕГРН будет внесена соответствующая запись, а новому владельцу будет выдана выписка из реестра, подтверждающая его права.

Справка: Так как сделка проводится между родственниками первой линии, то НДФЛ и государственная пошлина с участников не взимается.

С того момента, как право собственности будет передано – родители получат пожизненную регистрацию в новой квартире.

Оптимальны 2 способа:

  1. Завещание. Документ следует оформлять в присутствии нотариуса. Взимается пошлина в размере 0,6% от общей стоимости имущества, уплачиваемая после вступления в наследство в соответствии со статьей № 333.24 НК РФ.
  2. Договор дарения. Оформление не требует обязательного присутствия нотариуса, достаточно зарегистрировать дарственную в Росреестре.

Важно! Договор дарения может быть оспорен только в случае серьёзных нарушений законодательства РФ, например, если одаряемый покушался на жизнь или здоровье кого-то из членов семьи дарителя.

В дарственную можно внести пункт об отмене дарения в том случае, если одаряемый скончался раньше дарителя (в соответствии со статьей 578 ГК РФ).

На брата или сестру

Квартира может быть переоформлена на кровного брата или сестру. Так как эта родственная связь является близкой – удобнее всего воспользоваться договором дарения.

Если по каким-либо причинам этот вариант неприемлем, то можно оформить классическую сделку купли-продажи. Процедура передачи денег перед нотариусом необязательна при совершении сделок между родственниками первой линии.

Порядок действий

Чтобы сменить собственника необходимо:

  1. Подготовка документации. Поднимаются документы, хранящиеся у собственника, недостающие бумаги заказываются (согласие супруга, разрешение органов опеки, кадастровый паспорт на квартиру и т. д.).
  2. Оформляется договор или иной правовой акт, на основании которого будет предано право собственности на жилье.
  3. При необходимости оформленное соглашение заверяется нотариально.
  4. После того как документы подписаны, договор должен быть передан в Росреестр или зарегистрирован через МФЦ. Процедура в среднем длится 7–10 рабочих дней, после чего новый собственник получает выписку из базы ЕГРН с записью о зарегистрированном переходе прав.

Если недвижимость переоформляется на близкого родственника владельца — стороны освобождаются от уплаты подоходного налога.

Справка: Обязанность по уплате государственной пошлины за регистрацию сделки в Росреестре сохраняется, а ее размер составляет 2 000 рублей.

Если имела место сделка купли-продажи жилья – за продавцом сохраняется обязанность по уплате НДФЛ на остаток превышающий 1 млн рублей. Это правило действительно в том случае, если на момент совершения сделки квартира была в собственности продавца менее 5 лет.

Оформление завещания обойдется наследодателю в 100 рублей, однако, государственная пошлина, которую потребуется оплатить наследнику после вступления в наследство, будет гораздо больше. Ее размер напрямую зависит от родственных связей:

  • 0,3% если наследодатель является родственником первой линии;
  • 0,6% при прочих родственных связях.

Оформление договора ренты обходится в 2 тыс. рублей, к которым требуется прибавить также стоимость документов оформляемых у нотариуса.

Без оплаты

Избежать уплаты налогов можно 2 способами:

    Оформив договор дарения несколько раз, в случае переоформления квартиры на родственников, не входящих в число близких.

Например, если дядя изъявит желание подарить недвижимость племяннику, то чтобы не платить подоходный налог – потребуется оформить дарственную дважды, на брата, а затем непосредственно на племянника.

  • Подписав фиктивный договор купли-продажи. Налог платить не придется в том случае, если жилье находится в собственности более 5 лет.
  • Когда нужно перечислять?

    Освобождение от уплаты подоходного налога получают только близкие родственники – родители, дети, супруги, братья, сестры (согласно пункту 18.1 статьи 217 НК РФ). Во всех остальных случаях НДФЛ уплачивается в соответствии с общими положениями НК РФ.

    Как происходит налогообложение?

    Для того чтобы рассчитать сумму подоходного налога необходимо общую стоимость объекта недвижимости умножить на 13%.

    [2]

    Пример: если племянник подарит своей тете квартиру с оценочной стоимостью 1,5 млн рублей – сумма налога составит 1500000*13% = 195 тыс. рублей.

    Видео — консультация юриста

    Таким образом, перед тем как принять решение, каким именно способом переоформить право собственности на недвижимость между родственниками, необходимо тщательно обдумать возможные правовые последствия сделки и учесть все подводные камни.

    Если сделка происходит между близкими родственниками, например отцом и сыном, то стороны освобождаются от уплаты НДФЛ.

    Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

    Можно ли переоформить квартиру на родственника без налога

    Право собственности дает возможность распоряжаться имуществом как угодно. Вы можете продать, подарить или завещать квартиру. Однако любая сделка с недвижимостью таит свои нюансы, о которых нужно знать заранее. Любой собственник или получатель жилья заинтересован в выгодности сделки, а соответственно интересуется – как переоформить квартиру и при этом не платить налоги. Такой вариант возможен, если подписывать переход прав собственности на родственников. Какие родственники подходят под эту категорию, и каким способом лучше всего передать квартиру?

    Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
    Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 391-84-26 . Это быстро и бесплатно !

    Кто является близким родственником

    Сделка купли-продажи квартиры, дарения или завещания является предметом получения недвижимости или ее продажи, что и в том, и в другом случае считается доходом. Согласно Налоговому Кодексу, любой вид дохода облагается налогом. Размер подоходного налога составляет 13% и рассчитывается от оцененной суммы недвижимости. Исключением является только переданное имущество близким родственникам. В этом случае сделка освобождается от налогового обложения и подоходный налог не нужно платить.

    Читайте так же:  Через сколько приходит налоговый вычет на квартиру

    Теперь осталось выделить группу граждан, которые относятся к категории близких родственников по закону. Так как многие путают это понятие и приписывают сюда всех кровных родственников. Итак, согласно Семейному Кодексу статье 14, близкий родственник – это:

    • дети (в том числе усыновленные);
    • родители (в том числе приемные);
    • родные братья и сестры;
    • бабушки, дедушки.

    Согласно Жилищному Кодексу и Уголовно-Процессуальному, супруги также входят в список близких родственников, однако Налоговый Кодекс при распределении налогов ссылается исключительно на положение статьи 14 СК РФ. А значит, супруги не относятся к данной категории.

    Вышеперечисленный список является законченным. Ни в коем случае не относите сюда следующих родственников, иначе налогообложения при переоформлении квартиры не избежать:

    • родные дяди и тети;
    • племянники и племянницы;
    • двоюродные братья и сестры;
    • прабабушки и прадедушки.

    Теперь ознакомьтесь с особенностями переоформления квартиры вышеперечисленными родственниками (близкими):

    1. Если собственником становится супруг/супруга, то в зависимости от вида передачи недвижимости собственность может относиться к совместному или личному имуществу, однако налог придется заплатить, независимо от способа передачи квартиры.
    2. Несмотря на то, что приемные дети, родители, братья/сестры, не являются общими по крови, они все равно относятся к категории близких родственников, а значит, избегают уплаты налога.
    3. Братья и сестры неполнородные (только по одному родителю), также относятся к льготной группе граждан.
    4. Другие лица, которые были перечислены в статье 14 СК РФ, могут передать право собственности на квартиру своему родственнику без уплаты налога.

    Однако сразу стоит внести поправку, даже если участниками сделки выступают близкие родственники, избежать 13-типроцентного налогового начисления можно только при определенном способе передачи имущества – по договору дарения или наследия. Оформление стандартной процедуры договора купли-продажи не позволит вам уйти от государственного взноса, так как условия соглашения подразумевают передачу денег, а значит получение прибыли, которая в обязательном порядке должна облагаться налогом.

    Способы переоформления недвижимости

    Способы переоформления

    Неважно, по каким причинам квартира переоформляется на другого родственника, главное – определить правильный вид сделки, при которой ни собственник, ни получатель квартиры не должны будут уплатить подоходный налог. По законодательству такое возможно только в двух случаях: по завещанию или при оформлении договора дарения. Так как и в одном, и в другом случае передача недвижимости происходит независимо от воли получателя, соответственно не преследуется с его стороны получение выгоды или дохода.

    Дарственная или договор дарения – это документ, который регулирует передачу имущества от дарителя к одариваемому на безвозмездной основе, то есть в качестве дара. Причем вторая сторона – получатель должен быть не против принять предмет договора в дар. Особенностью дарственной является то, что ее решение не могут оспорить другие родственники (как это может произойти с завещанием). Если обнаружится, что сделка была заключена при возмещении определенной суммы денег, с целью «обойти» налогообложение, то договор может быть признан недействительным.

    Подарить недвижимость без уплаты налога можно, только если переоформить квартиру на родственника. Для этого достаточно обратиться в нотариальную контору с паспортом и документами на недвижимость. При вас нотариус составит договор, где произойдет смена собственника. В договоре дарения будут указаны следующие сведения:

    • данные участников сделки;
    • цель сделки – дарение недвижимости;
    • способ владения;
    • объект дарения – квартира;
    • технические характеристики квартиры;
    • кадастровая стоимость недвижимого объекта;
    • способы перехода прав собственности;
    • другие условия, регулирующие правоотношения сторон;
    • дата, подпись.

    Далее дарственная визируется нотариусом, после чего пока еще действующий собственник обращается в Росреестр и регистрирует сделку. Ему достаточно будет только заплатить установленный размер госпошлины – 2 000 рублей согласно Налоговому Кодексу по состоянию на 2019 год. Теперь оформление квартиры на родственника по договору дарения можно считать завершенным. А если одариваемый не будет признан родственником по закону, то кроме госпошлины придется заплатить налог в размере 13%. Налогообложение применяется к оценочной стоимости, исходя из цены продажи аналогичных квартир.

    Главным преимуществом оформить квартиру на родственника без налога по дарственной является ее единоличное владение. То есть, на данный вид имущества не может претендовать супруг после развода, если квартира получена в браке, а также другие наследники дарителя. Согласно Гражданскому Кодексу любой вид имущества, полученный по договору дарения, считается личной собственностью и не подлежит разделу.

    Еще одной отличительной особенностью заключения дарственной является то, что даритель может отметить действие перехода прав собственности к одариваемому, если другой совершил преступление против бывшего владельца квартиры или угрожает ему.

    Наследование

    Договор наследства или завещание – это документ, который составляется при жизни завещателя и вступает в силу после его смерти. Договор для передачи квартиры заключается только дееспособным собственником. Наследниками могут выступать как родственники, так любое другое лицо. Договор составляется у нотариуса, где устанавливается право собственности при наступлении определенных обстоятельств. От завещателя понадобятся следующие документы:
    • паспорт;
    • правоустанавливающие документы на недвижимость;
    • техническая документация квартира;
    • бумага из кадастрового отдела;
    • выписка из ЖЭКа о прописанных жильцах.

    Документ заверяется подписью и печатью нотариуса, а после регистрируется в реестре. Завещание может быть оформлено на несовершеннолетнего ребенка, при этом в отличие от дарственной здесь не требуется разрешение от законного представителя. Передать имущественные права другому человеку можно только после смерти хозяина квартиры. Лицо, указанное в завещании, является единоличным собственником, как и при договоре дарения, а сама квартира также не подлежит разделу.

    Что касается налоговых взносов, то близкие родственники освобождаются от уплаты НДФЛ, однако чтобы переоформить квартиру, нужно заплатить госпошлину. По сравнению с договором дарения здесь ее размер будет куда выше. Размер госпошлины зависит от степени родства с завещателем: для первой линии родства нужно будет заплатить 0,3% от оценочной стоимости квартиры, а для всех остальных – 0,6%. Также есть ограничения по максимально допустимой сумме госпошлины, которые зафиксированы в статье 333.24 Налогового Кодекса.

    Читайте так же:  Бессрочный лицензионный договор

    Возможные риски

    С какими проблемами можно столкнуться при переоформлении квартиры по завещанию или договору дарения?

    1. Во-первых, важно правильно определить круг людей, которые относятся к категории «близкие родственники» согласно Семейному Кодексу, а не исходя из своего личного отношения и близости с человеком.
    2. Во-вторых, завещание можно оспорить. Сделать это могут другие наследники, если посчитали, что договор наследства подписан под угрозой или в состоянии психического отклонения, что не отражает настоящего волеизъявления.

    Оспаривание наследства происходит через судебную инстанцию. Чаще всего такого рода иски являются заведомо проигрышными, если у заявителя отсутствуют весомые доказательства, что документ подписан под угрозой жизни или здоровья, либо просто ближайшие родственники не согласны со справедливостью решения умершего. Что касается дарственной, то она не подлежит оспариванию или только в тех случаях, если участники сделки скрыли за договором дарения, сделку купли-продажи, чтобы уйти от налога.

    Таким образом, перед тем как переоформить тот или иной вид собственности, оцените все преимущества и недостатки каждой сделки. Если участниками процесса выступают близкие родственники, то они попадают под льготные условия и освобождены от уплаты налога при договоре дарения или наследия. Если вы хотите переоформить квартиру в ближайшее время, то сделать это можно только через дарственную, так как завещание вступает в силу только после смерти подписанта.

    4 способа передачи квартиры в собственность другого человека

    Сейчас есть 4 наиболее распространенных способа передать квартиру в собственность другого владельца: купля-продажа, дарение, наследование и рента. Есть и менее популярные варианты, как приватизация, где предполагается, что одна из сторон приобретения – государство. У каждого есть свои «подводные камни», о которых стоит знать даже тем, кто в скором времени не планирует продавать или покупать квартиру.

    1. Купля-продажа (и обмен)

    Самый известный и логичный способ передать квартиру в собственность другого человека – продать ее. Суть ясна: владелец отдает квартиру на возмездных условиях. Чаще всего покупатель платит деньгами, но можно составить и договор мены, то есть обменяться равнозначной жилплощадью.

    Однако, существует практика, когда между родственниками или друзьями заключается договор купли-продажи, но реально деньги собственнику не выплачиваются. Юристы так делать не советуют. Новому владельцу в любом случае придется платить налог на собственность, он должен быть финансово готов к этому. Во-вторых, если после получения квартиры продавец и покупатель поссорятся, первый может в судебном порядке получить квартиру обратно, так как денег по факту не получал.

    Кроме того, если квартира покупалась человеком, состоящим в браке, при разводе супруг имеет право претендовать на половину жилплощади. Для того чтобы собственность была лично вашей, придется составить брачный договор.

    Для передачи имущества на безвозмездной основе официально существует договор дарения. Обычно он заключается между людьми, состоящими в близких отношениях. В отличие от купли-продажи по дарственной жилплощадь передается конкретному лицу, то есть впоследствии супруг одаряемого на разделение подаренного имущества претендовать не может.

    Однако, если супруг при разводе сможет доказать, что с его или ее помощью рыночная стоимость квартиры увеличилась (например, из-за ремонта), то жилплощадь может войти в число совместного имущества. Минус договора дарения в том, что налог за собственность новому владельцу все равно придется заплатить. Исключение составляют только дарственные, заключенные между близкими родственниками (родители и дети, бабушки, дедушки, супруги, полнородные и неполнородные братья и сестры).

    3. Наследование

    По завещанию квартиру можно передать любому лицу, которое выберет владелец жилплощади. Если документ наследования составлен не был, на имущество усопшего претендуют его ближайшие родственники. Это называется наследованием по закону.

    В обоих случаях вступление в наследство должно быть осуществлено в срок до полугода. У такого способа есть «подводный камень», о котором мало кто знает, – пошлина за свидетельство о праве наследования (до 1 000 000 рублей). От оплаты освобождаются только те получатели, которые до смерти бывшего владельца по факту проживали с ним на одной жилплощади.

    Также, даже при наличии правильно оформленного завещания, существует «обязательная доля». Эта часть наследства принадлежит определенному человеку, вне зависимости от того, что решил наследодатель. К таким людям относятся несовершеннолетние дети усопшего или лица, находившиеся на иждивении бывшего владельца квартиры. Размер обязательной доли – половина от того, что такой наследник должен был бы получить по закону.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Сейчас в ГК (гражданский кодекс) планируется внести поправки в нормы о наследовании, согласно которым появится новый вид документа – наследственный договор. От завещания его отличает то, что условия наследования будут утверждаться двумя сторонами – нынешним и будущим владельцем. Кроме передачи своего имущества, собственник сможет указать дополнительные обязанности наследника, которые тот должен будет исполнять.

    Источники


    1. Розен, Александр Последние две недели. Прения сторон / Александр Розен. — М.: Советский писатель. Москва, 2016. — 528 c.

    2. Домашняя юридическая энциклопедия. Семья / ред. И.М. Кузнецова. — М.: Олимп, 1999. — 608 c.

    3. Энциклопедия будущего адвоката: моногр. ; КноРус — М., 2012. — 1000 c.
    4. Марченко, М. Н. Проблемы общей теории государства и права. В 2 томах. Том 2. Право. Учебник / М.Н. Марченко. — М.: Проспект, 2015. — 656 c.
    5. Яковлев, Я.М. Половые преступления; Душанбе: Ирфон, 2013. — 450 c.
    Как передать квартиру в собственность без налогов
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here